有個老師說應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方余額是留抵，那這個是貸方，老師我都暈了，搞不懂了，借方是未交的就是留抵，貸方是轉(zhuǎn)出未交增值稅這個有借有貸，頭都轉(zhuǎn)暈了

你好，你這個分錄不用做也可以的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項，這個不就是留底的嗎？然后你再做一個上面的這個分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，它不就轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有余額啦，就成了未交增值稅有余額啦。

最后 是不是 借方 應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅-未交增值稅 100 貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 100

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項

老師，你看紅筆，

老師，你剛剛寫的是什么意思

寫的是把進(jìn)項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的。當(dāng)你把它結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的話，你轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么不做？

進(jìn)項、銷項都是先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面。

好的謝謝

不用客氣，工作愉快。