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問題已解決
本月初交上月的社保1000元（單位600元，個人承擔400元），每月基本工資3000元。怎么做會計分錄？ 有沒有計提社保， 發放工資？ 如何分別填收款憑證，付款憑證，轉賬憑證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：管理費用-工資 3000
貸：應付職工薪酬-工資 3000
借：管理費用-社保費 600
貸：應付職工薪酬-單位社保費 600
上交社保
借：應付職工薪酬-單位社保費 600
借：其他應收款-個人社保費 400
貸：銀行存款 1000
發放工資
借：應付職工薪酬-工資 3000
貸：其他應收款-個人社保費 400
貸：銀行存款 2600
2022 04/16 10:29
84784984 
2022 04/16 10:38
?計提工資：? ? 填轉賬憑證中
借：管理費用-工資 3000?
貸：應付職工薪酬-工資 3000
計提社保：? ?填轉賬憑證中
?借：管理費用-社保費 600?
貸：應付職工薪酬-單位社保費 600?
上交社保 ： 填付款憑證中，
借：應付職工薪酬-單位社保費 600 借：其他應收款-個人社保費 400 貸：銀行存款 1000
?發放工資 ：填付款憑證上，分別填兩張憑證中
借：應付職工薪酬-工資 3000?
貸：其他應收款-個人社保費 400 貸：銀行存款 2600
對嗎？
bamboo老師 
2022 04/16 10:39
發放工資 ：填付款憑證上，填一張憑證
借：應付職工薪酬-工資 3000?
貸：其他應收款-個人社保費 400?
貸：銀行存款 2600
84784984
2022 04/16 10:47
付款憑證中貸方怎么寫兩個科目
？
84784984
2022 04/16 10:48
付款憑證，難道是我使用的付款憑證格式，和你說的不一樣嗎
bamboo老師
2022 04/16 10:49
一張記賬憑證上不是有很多行么？
84784984
2022 04/16 10:51
是這樣的付款憑證嗎？
bamboo老師
2022 04/16 10:52
那我的跟您不一樣
您這個要寫兩張
84784984
2022 04/16 11:06
好的謝謝，我也得找找別的付款憑證格式了 最近發現 有幾筆，再用這樣做憑證格式 麻煩一下
84784984
2022 04/16 11:11
接下來，還有結轉嗎？還是只做這些就可以？
bamboo老師
2022 04/16 11:15
要結轉期間損益科目到本年利潤啊
84784984
2022 04/16 11:20
管理費用結賬到本年利潤，對嗎
bamboo老師
2022 04/16 11:43
管理費用結賬到本年利潤，是的
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