沒有申報過，

你好，那你盤點現有的余額來做剔除數據就可以的。

直接在賬套設置期初銀行余額嗎

可以的，可以這么做的。

我今年收到了去年的貨款，發票日去年開出去的，那豈不是永遠掛著余額了，那怎么辦

你好，銀行存款增加，未分配利潤增加。

還款怎么做，去年借進來的

當時掛的是其他應付款嗎？如果是的話，借其他應付款貸銀行存款。

如果做到未分配利潤，那利潤太高了，企業所得稅要交很多

去年不用做賬，所以沒有掛帳

單位沒有其他的業務呢，成本呢？

成本也在未分配利潤里面的。

其他的費用嗎？沒有借款往來科目嗎？

都在去年發生的，錢是今年發出去的

你好，現在你的未分配利潤是收入減去成本費用之后的 銀行存款是沒有減去支付出去的，然后你在應付賬款里面掛賬不就可以啦，支付的時候借應付賬款貸銀行存款。

不懂，如果我直接掛應付款，那以后沒有帳不是永遠做不平了

借應付賬款貸，銀行存款不是讓你做這個了，你不是沒有支付碼，今年才支付出去的，你今年什么時間支付的，你做期初是什么時間做的。

能詳細的說一下嗎。

去年借的個人款，今年還了，怎么做，

你好期初是根據哪一個月做的，然后今年什么時間還的錢。

今年1月份開始做的，2月份還的款

那就是應付賬款有余額，銀行存款有余額，還款之后在二月份兒借應付賬款貸。