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應交稅費是不是要先結轉 才計提當月應交稅費啊 老師
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您好
請問是一般納稅人還是小規模納稅人
2022 04/24 13:23
84784975 
2022 04/24 13:25
一般納稅人
bamboo老師 
2022 04/24 13:26
當月的銷項稅額減去進項稅額差額做個分錄就好了了
借:應交稅費-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
84784975
2022 04/24 13:36
老師，這個是銷項大于進項吧
84784975
2022 04/24 13:36
我看的這個是12月份的，她先結轉在計提
bamboo老師
2022 04/24 13:36
是的?這個是銷項大于進項
84784975
2022 04/24 13:40
計提是不是計提下個月的啊
bamboo老師
2022 04/24 13:40
是當月計提的 次月繳納
84784975
2022 04/24 13:45
老師，既然當月計提當月的，那個為什么先結轉在計提啊
bamboo老師
2022 04/24 13:49
這個結轉分錄就代表計提了啊? 不需要再寫別的分錄了啊
下個月申報后繳稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784975
2022 04/24 13:53
老師，我拿的是12月份的賬本
bamboo老師
2022 04/24 13:53
拿的是12月份的賬本 也是這樣處理的?
負債類科目 期末可以有余額
84784975
2022 04/24 13:53
是不是之前一直沒結轉啊
bamboo老師
2022 04/24 13:54
請問銷項稅額 進項稅額科目下 12月末都有余額嗎
84784975
2022 04/24 14:10
我剛看了系統，一年結轉一次
bamboo老師
2022 04/24 14:11
每個月月末有增值稅需要繳納的話 就要根據當月數據結轉
84784975
2022 04/24 14:13
也可以一年結轉一次吧
84784975
2022 04/24 14:16
銷項稅額沒有余額結平了
84784975
2022 04/24 14:18
進項也沒有余額
84784975
2022 04/24 14:26
結轉的憑證是141號，計提的憑證是143，所以我以為先結轉在計提的
bamboo老師
2022 04/24 14:36
應該是每個月有稅金需要繳納都要結轉的
84784975
2022 04/24 14:39
每個月有計提，下個月繳納
bamboo老師
2022 04/24 14:40
結轉的憑證是141號，計提的憑證是143，
請問分錄可以截圖我看看么
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