我知道抵銷項，但是沒記銷項怎么抵

同學你好 你沒有收入嗎

不是沒有收入，之前那個老師不是說就算有收入，開票了，但是開票的這個工程師**方的，說是不是我們的就不用計，現在是收入不計，那回來的沖預付款的發票呢，回來的也是**方的發票，不計的話預付款也沒法平不是，記賬的話，進項稅又沒法抵，

**的也是**方給被**方開發票 然后 被**方開給甲方 這樣開的 要做收入做銷項

問題是做了收入，這個收入也不是我們的，這個錢回來不是也給**方了么，這樣也要做銷項的么

同學你好 對的 這個也要做的

那就是**方所有給甲方開的發票就正常做借應收賬款 貸主營業務收入 收到款 借銀行存款 貸應收賬款 之前做的是借銀行存款 貸其他應付款 貸銷項稅額 替**方付的材料款 借預付賬款 貸銀行存款 借工程施工 貸預付賬款 **方開進來的成本票（開票額的92%） 借工程施工 貸應付賬款 付款時 借應付賬款 貸銀行存款 那現在都要做的話 **方轉到私戶的稅費呢，（轉入一部分，預繳2%） 這個怎么記

計入**方的收入的話根本沒法分的清楚自己的收入是多少

這個分項目核算就可以 設置明細科目

具體分錄怎么做

借應收 貸主營業務收入 貸銷項 借主營業務成本 貸銀行等科目

交進來的稅費，**方交進來1000元，預繳2%，預繳稅費總計20，包括增值稅+附加稅+水利+印花+企業所得稅，這個分錄怎么做

同學你好 借應交稅費貸銀行存款

說是交進來了1000元，不應該借銀行存款么，然后預繳了20，預繳的這20元不用分明細么，而且預繳是對方自己交的，這個不用我們付款，為啥貸銀行存款

借銀行 貸預收賬款 貸應交稅費 不是你們付的？ 那你做 借應交稅費貸其他應付款

這個稅費是他**我們必須要交的，走其他應付款，不是還要給他還

應交稅費這個不用掛二級明細

這個必須要做其他應付款 從**項目的收入里還