去年4季度的營業收入填錯了，

那根據利潤表的本年累計數據填寫就好了 四季度的申報表營業收入 跟12月份的利潤表營業收入累計數一致

老師請幫忙看看這些數據對不對

倒數三行是正確的 您季度申報表如果四季度分別填的話 應該是4個季度申報表上面營業收入之和

沒有明白

您季度申報本來應該按照利潤表對應的本年累計分別填寫的 但是您不是 是按單個季度的累計填寫的? 四個單季加起來就是一年的 跟利潤表12月份本年累計一樣

前三個季度我核對了都是利潤表的本年累計數，我12月的利潤表填錯了，后來照稅盤數據修改了，那我12月季度表的營業收入是不是也應該是267494.61呢？

12月季度表的營業收入是也應該是267494.61

老師，現在正確了嗎？

現在這樣是正確的哈

那企業所得稅上面營業成本是不是也是累計數呢？

是的 營業成本也是累計數據

那小微企業的企業所得稅應該怎么算呢

應納稅所得額*適用稅率啊 請問您利潤多少

本月繳納了企業所得稅應該怎么寫分錄呢？ 之前沒有計提

借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業所得稅 借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款