我是說退回的那部分你做憑證了嗎？

退回部分是做了的

你退回的部分已經做了，但說明之前的業務已經結束了，那么咱再重新交的話，咱正常做就可以了。

退回的只是醫保部分，那社保部分4月抵扣要怎么做分錄啊

你好，你抵扣了的話，其實你像醫保一樣，也是做一個反沖的憑證，雖然社保沒有把錢真正的給你退回來，但是也相當于退了的是吧，你把原來的憑證反沖掉，然后四月份的話在正常做一遍，是這樣這種流程就可以了。

但是4月交社保就只交了383.78，只交了醫保，這樣做出來的分錄會平嗎

老師，能不能麻煩你把分錄給我寫一下呢，麻煩老師了

你好同學，你把你做的社保的那個分錄，二月份的那個發給我，我得比著那個給你再調整。

支付2月社保；借：應付職工薪酬-社保（單位）931.51 其他應付款-社保（個人）387.5 貸；銀行存款 1319.01 計提2月社保 借；管理費用-社保(單位）931.51 貸：應付職工薪酬-社保（單位）931.51 支付4月社保 借：應付職工薪酬-社保（單位）309.26 其他應付款-社保（個人）74.52 貸；銀行存款 383.78

反沖，2月社保；借，其他應收款，貸。：應付職工薪酬-社保（單位）931.51 貸。其他應付款-社保（個人）387.5 反沖，計提2月社保 借。貸，管理費用-社保(單位）931.51 借。：應付職工薪酬-社保（單位）931.51

支付4月社保 借：應付職工薪酬-社保（單位）309.26 其他應付款-社保（個人）74.52 貸；其他應收款

為什么要把2月的那兩筆都要反沖，我現在就是個人部分有74.52的差額，你反沖的那兩筆是單位的

好同學，因為我一開始看你的題目的話，你題目表示的是二月份的社保部分，

現在的話感覺有點兒亂，就是你用其他應收款作為往來科目去去反沖憑證就可以。

我們4月份買社保就是社保部分抵扣的2月的，4月就銀行只扣了醫保部分，因為個人部分2月沒得，就剩貸方月387.5，然后收到了醫保部分的退款，個人部分就一借一貸74.52，余額沒有變化，但是4月支付社保和計提社保，就還有74.52余額、 剛剛我那個醫**款是正確的分錄嗎

你好同學，嗯，我想問了，你這個四月份你抵扣的二月份的是抵扣的單位和個人部分的，還是說只是單位部分的。

單位和個人全部935.23，單位622.25，個人 312.98都抵扣了，4月本來應該銀行交1319.01，實際支付383.78

你好，我這樣跟你說吧，最簡單的辦法就是你把二月份的那個社保那部分也像醫保一樣全部反沖掉以后，然后再在四月份里在正確的做就可以了。