最后是不是還要結轉到未分配利潤

你好，需要把??以前年度損益調整—稅金及附加，結轉到? 利潤分配—未分配利潤?

借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整

是這樣嗎？

你好，是的，是這樣的

如果是以前年度的企業所得稅，沒有計提，但也實際繳納了，是不是同樣做分錄，把應交稅費哪里改成企業所得稅就行

你好，如果是以前年度的企業所得稅，分錄是 借：以前年度損益調整—所得稅費用? ?，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款 借：利潤分配—未分配利潤，貸：以前年度損益調整—所得稅費用

補計提? ?借以前年度損益調整? ?貸應交稅費-應交企業所得稅 繳納? ? 借應交稅費-應交企業所得稅? ?貸銀行存款 結轉? ?借利潤分配-未分配利潤? ?貸以前年度損益調整

你好，是的，是這樣的

如果是以前年度增值稅，個人所得稅，是不是就跟當年的一樣做分錄就行了

你好 增值稅不同，因為增值稅不是損益科目 是工資薪金個人所得稅嗎

借：應交稅費應交增值稅 /個人所得稅 貸：銀行存款

（是針對這個回復有什么疑問嗎）