問題已解決
納稅調整是不是不需要考慮上年結轉的金額?



你好,是需要考慮上年的調整事項的。比如一次性收到大額遞延收益,稅務上一次性調增,會計上是分期計入營業(yè)外收入的。所以每期都要進行調整,調整時需要考慮累計金額。
2022 05/09 22:22

84785039 

2022 05/09 22:28
那這題沒有考慮到上年結轉15萬啊

蔣老師^^ 

2022 05/09 22:34
同學,這里已經(jīng)考慮了。當年發(fā)生70萬,最高可扣除80萬,則結轉了上年的10萬,還剩5萬沒有結轉

84785039 

2022 05/09 22:42
哦,明白謝謝

蔣老師^^ 

2022 05/09 23:35
不客氣,有問題可以隨時交流。
