做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，只填寫廣告宣傳費(fèi)用明細(xì)表，不填寫期間費(fèi)用

老師，所以造成了差異，A105060廣告費(fèi)和宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表數(shù)字從哪里來(lái)，既怎么填？

你好 看你賬上的明細(xì) 廣告宣傳費(fèi)用 你平時(shí)做賬可以單獨(dú)記錄這些有扣除比例的

廣告宣傳費(fèi)計(jì)入營(yíng)業(yè)成本\\廣告費(fèi)3000，管理費(fèi)用\\廣告宣傳費(fèi)21000元，期間費(fèi)用廣告宣傳費(fèi)填了21000元，A105060表中廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)填了3000十21000元對(duì)嗎？

是的是的，是這么做的。

但是風(fēng)險(xiǎn)提示這兩個(gè)不一致

忽略這個(gè)提示的沒有關(guān)系

老師就這些風(fēng)險(xiǎn)，這怎么辦？

第一個(gè)忽略就可以的，第二個(gè)，你看一下你對(duì)應(yīng)的成本是不是寫錯(cuò)了。

這個(gè)成本都有哪些業(yè)務(wù)的。

第三個(gè)忽略 第四個(gè)職工教育經(jīng)費(fèi)，沒有的也忽略

老師，銷售商品是竹簡(jiǎn)，沒有成本是因進(jìn)貨的時(shí)候未做庫(kù)商品，直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了。

景點(diǎn)停車場(chǎng)維修費(fèi)是不是讓渡資產(chǎn)所權(quán)收入的成本，

其他，是因?yàn)榫包c(diǎn)暫不收門票了，發(fā)的工資、及景點(diǎn)維修費(fèi)丶電費(fèi)，水費(fèi)等不知道歸為哪一類所以歸為其他類！

那你這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)，你當(dāng)時(shí)購(gòu)入的沒有發(fā)票，也應(yīng)該做庫(kù)存商品入庫(kù)，然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳調(diào)整就可以。

讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入主要包括：（1）利息收入，主要是指金融企業(yè)對(duì)外貸款形成的利息收入，以及同業(yè)之間發(fā)生往來(lái)形成的利息收入等。（2）使用費(fèi)收入，主要是指企業(yè)轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)（如商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、專營(yíng)權(quán)、軟件、版權(quán)）等資產(chǎn)的使用權(quán)形成的使用費(fèi)收入 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，應(yīng)該是這些對(duì)應(yīng)的才做成本，你沒有讓渡資產(chǎn)使用權(quán)，收入就不會(huì)有成本的。

你們旅游相關(guān)的事，沒有做收入，你就做了成本，是不是

是啊老師，那把976規(guī)為其他類別呢

老師，出租停車場(chǎng)，出租房屋這是不是讓度資產(chǎn)所有權(quán)？

不屬于 這個(gè)屬于提供勞務(wù)收入 房屋不是無(wú)形資產(chǎn)的