00:10:00
問題已解決
老師，上一年度個稅多申報了，已經做了個稅匯算清繳，個稅已繳納。上年12月賬上調整了一部分多計提的工資，那企業匯算清繳的時候職工薪酬該如何調整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
職工薪酬明細表
張載金額看帳上計提的應付職工薪酬貸方發生額合計
實際金額和稅收金額看應付職工薪酬借方發生額合計，只要匯算清交之前發下去就可以抵扣所得稅
2022 05/12 23:12
84784987 
2022 05/13 09:09
但是我在12月調了賬，調減了多計提的誒
郭老師 
2022 05/13 09:12
已經調建了的話，按照你調整之后的來申報就可以了，你沒有多抵扣所得稅。
郭老師
2022 05/13 09:12
比如之前計提了200，你現在調減了20，直接按照180來申報就是了
84784987
2022 05/13 09:17
但是個稅申報系統沒有調減啊，這樣一比對豈不是虛列工資嘛
郭老師
2022 05/13 09:25
對的是的，你可以更正修改你個稅系統里面的，但是你抵扣企業所得稅不能按照虛增之后的來按照正確的，你賬上是正確的。
閱讀 434
描述你的問題，直接向老師提問
189
意見反饋
