小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

借 利潤分配-未分配利潤 貸 應(yīng)付賬款等

去年有暫估

請問去年暫估分錄怎么寫的

借 主營業(yè)務(wù)成本 ? 貸 應(yīng)付賬款

借 利潤分配-未分配利潤 借方紅字 貸 應(yīng)付賬款 貸方紅字

然后再寫分錄 借 利潤分配-未分配利潤 貸 應(yīng)付賬款等

但是去年年末沒有把本年利潤轉(zhuǎn)到未分配利潤

該怎么調(diào)整

今年寫分錄補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就好了啊

借 本年利潤 貸 利潤分配-未分配利潤

那我暫估的成本跟實(shí)際收到發(fā)票金額不一樣，所得稅匯算的時(shí)候是按去年年末的數(shù)填財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

所得稅匯算的時(shí)候是按去年年末的數(shù)填財(cái)務(wù)報(bào)表 是的