你好 郭老師 終于你答復了我的問題 我還有一個問題 這幾天一直別的老師給不了滿意的答案 有一個公司去年的廣告費是41000營業收入累計為96448.93，那去年符合規定的廣告費是，14467.34（96448.93*0.15），那剩下的26532.56的廣告費是從理論上可以下一年繼續做費用，那問題來了，那現在做匯算的時候要不要做調增處理？那樣的話不是要交稅了嗎？下一年可以做費用還是做調增？如果需要調增的 不是先填寫明細表里的廣告費格子嗎不是 為什么廣告費對應的格子里顯示不能填寫的短橫線，然后主表里的數據自動形成嗎？

就要做調整處理的，這樣的話調增有利潤的需要交所 下一年直接調減就可以的，賬務上不用做處理 105060在這個表格里面填寫。

105060是今年做調增的表是吧？那對于今年進行的調增需要做財務處理是吧？調增的分錄是怎么寫的？

你好，對的是的調增不需要做賬務處理的，你這個有實際業務，你明年可以繼續抵扣。

那你的意思 需要調增的下年不需要繼續抵扣的話 也就是今年調增就完了的話 那需要賬務處理是吧 對于調增怎么做賬務處理？

你好，是不允許抵扣的話需要紅沖的。

借應付賬款貸利潤分配未分配利潤。