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請問匯算清繳補繳企業所得稅怎么做賬
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借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業所得稅，
借應交稅費企業所得稅貸銀行存款
2022 05/25 18:40
84785013 
2022 05/25 20:13
去年的附加稅怎么處理呢
郭老師 
2022 05/25 20:33
補繳納的附加稅的嗎
84785013
2022 05/25 20:34
忘記計提了
郭老師
2022 05/25 20:38
借利潤分配，未分配利潤
貸應交稅費附加稅
84785013
2022 05/25 20:39
就這兩筆對嗎
郭老師
2022 05/25 20:40
你好，這個就是補計提的
84785013
2022 05/25 21:01
那利潤分配怎么沖減
郭老師
2022 05/25 21:03
不用沖
這個就是最后的
你匯算清繳增加稅金及附加減少利潤
84785013
2022 05/25 21:04
可是資產負債表不平
郭老師
2022 05/25 21:09
財務報表勾稽關系不一致的可以忽略
也可以修改你的未分配利潤期初余額
84785013
2022 05/25 21:13
不用理會，對嗎？只要資產負債表和利潤表平的就好
郭老師
2022 05/25 21:18
對的
資產負債表左右平了就行
84785013
2022 05/25 21:35
小企業會計制度，那可以直接借所得稅費用 貸應交稅費-應交企業所得稅嗎？
郭老師
2022 05/25 21:36
可以的，可以這么做的，但是影響你今年的凈利潤了
84785013
2022 05/25 22:01
那需要匯算清繳調增處理嗎
郭老師
2022 05/25 22:03
不需要
他影響凈利潤
不影響利潤總額
不需要調整
繳納所得稅根據利潤總額
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