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之前做了分錄借工程施工5萬,貸其他應收備用金5萬,月底結轉工程施工成本5萬,現在發現有2萬是借款,后面要還回來的,要怎么更正過來

84785043| 提問時間:2022 06/15 17:05
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李霞老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好,同學恩,你再詳細說一下,你2萬是借款,就出了5萬塊錢,你全都做在其他應收款里了,實際上有2萬塊錢是要做到其他應付款的。那你借其他應收款貸其他應付款。
2022 06/15 17:08
84785043
2022 06/15 17:12
是這樣,項目上面其他應收款備用金是5萬,付了5萬出去,我做工程施工結轉了成本,實際應該工程施工是3萬,其他應收余額還有2萬的
李霞老師
2022 06/15 17:14
那這種你反沖,借工程施工 2貸,主營業務成本 借其他應收款2貸工程施工。
84785043
2022 06/15 17:16
后面我做了借工程施工2萬,貸其他應收備用金2萬,工程施工就變貸方有余額
李霞老師
2022 06/15 17:17
你好,你按我說的憑證來做,這樣工程施工就不會有余額了。
84785043
2022 06/15 17:17
難怪我的不對,您說的那個分錄要紅字嗎
李霞老師
2022 06/15 17:19
您好,不涉及紅字的,都是正數兒,如果有負數的話,我會特殊給你標記的。
84785043
2022 06/15 17:20
好的,感謝老師
李霞老師
2022 06/15 17:22
祝您生活愉快開心快樂
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