這是匯算清交之前補(bǔ)的還是之后的？

這是去年的基數(shù)調(diào)整費(fèi)用，已經(jīng)匯算清交了

匯算清繳之后補(bǔ)的

借管理費(fèi)用、社保貸應(yīng)付職工薪酬，社保 借應(yīng)付職工薪酬、社保、 其他應(yīng)收款、個人負(fù)擔(dān)的社保 貸、銀行存款 自己承擔(dān)的從工資里扣除的，借應(yīng)付職工薪酬、工資貸，其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保。

個人負(fù)擔(dān)的部分單位付了，沒有再問員工要，怎么做賬

借營業(yè)外支出貸銀行存款，個人負(fù)擔(dān)的可以做這個，或者是和單位是一樣，做匯算清繳的時候都是不允許抵扣所得稅的。

個人和單位部分和在一起做管理費(fèi)用行嘛

可以的，可以這么做的。

那就是借管理費(fèi)用～社保，貸應(yīng)付工資～社保，借應(yīng)付工資～社保，貸現(xiàn)金，對嗎我們用現(xiàn)金付款的

老師，我同事說走未分配利潤科目，請問是不是走未分配利潤或者管理費(fèi)用都行啊

對的是的，因?yàn)槟阍趨R算清交之后的，你直接做到管理費(fèi)用就可以。

感謝老師…………

不用客氣，工作愉快。