問題已解決
老師算遞延所得稅時(shí)候?yàn)槭裁粗豢紤]了影后賬款壞賬準(zhǔn)備部分?沒有考慮原值



同學(xué)你好,因?yàn)閴馁~準(zhǔn)備會(huì)計(jì)上確認(rèn)為損失了,影響利潤(rùn)了,但是稅法上不承認(rèn)這部分損失,所以要調(diào)整應(yīng)納稅所得額,待后期實(shí)際發(fā)生損失時(shí)才認(rèn)可這部分損失,所以只就壞賬部分確認(rèn)遞延所得稅
2022 06/23 06:40

84784948 

2022 06/23 06:44
(4)里貸方應(yīng)收賬款為什么不考慮遞延所得稅呢

84784948 

2022 06/23 06:46
固定資產(chǎn)呀存貨計(jì)算所得稅時(shí)候都會(huì)考慮了剛開始抵消時(shí)候的原值部分,債權(quán)債務(wù)的抵消原值為什么不考慮老師

84784948 

2022 06/23 13:09
在嗎老師

Flower--老師 

2022 06/23 14:27
同學(xué)你好,因?yàn)閭€(gè)別報(bào)表中只有壞賬準(zhǔn)備部分確認(rèn)遞延所得稅,合并報(bào)表時(shí)要把要把個(gè)別報(bào)表中確認(rèn)的遞延所得稅沖掉
