那我的應納稅額和我做賬時計提的增值稅不一致怎么辦呢？

你好！你們的發(fā)票是怎么開的呢

稅率是多少？還是免稅的？

我們是停車場經營管理，一般沒有人需要開發(fā)票，開的話我們是按照1%計提的

按什么項目開票的，還能開1%發(fā)票嗎？

停車費，小規(guī)模納稅人我們這邊稅管員是告訴我們都按1%

按什么項目開票呢，是什么時候給你講可以開1%發(fā)票的呢

項目就是停車費，忘記是今年還是去年講的了

從2022年4月1號以后，不可以開1%發(fā)票了

是今年1-3月份第一季度的

需要填寫附表增值稅優(yōu)惠表把2%優(yōu)惠稅額扣除。

是的，扣除后應交稅額和我計提的稅額不一致怎么辦呢？

你是按多少計提的呢？

我平常做賬是按1%計提的

填寫附表增值稅優(yōu)惠表把2%優(yōu)惠稅額扣除，就可以了

建議最好到稅務大廳現(xiàn)場處理。

我扣除了，增值稅申報表上是按照不含稅金額的3%計提，然后我再優(yōu)惠表上扣除2%，但是這樣算出來的和我做賬時計提的增值稅不一致，這個怎么處理呢？

是這樣的思路： 比如不含稅金額100 應交增值稅100*1%=1（賬面） 主表填寫100*3%=3 優(yōu)惠表填寫100*2%=2 實際交納3-2=1（申報表）

我做賬的時候，是這樣的，比如這個月收到10000的停車收入銀行流水，我就按10000*1%=100，這個是應交增值稅，然后9900就是主營業(yè)務收入，主營業(yè)務收入不就是不含稅金額嗎？我收到的停車費10000是屬于含稅金額??？

是不是我平常計提增值稅的時候計提錯了，應該是主營業(yè)務收入10000/1.01=9900.1,然后增值稅的話就是9900.1*0.01=99，是這樣計提的嗎？

停車費10000是屬于含稅金額，賬面按10000*1%=100，計算增值稅有誤了