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請問，增值稅銷項稅額計提比申報多0.01，應該怎么調整分錄呢？麻煩老師指導下完整版調整分錄
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差額放到營業外收入。
2022 06/27 10:31
84784948 
2022 06/27 10:52
直接，借：應交稅費-銷項稅額，貸：營業外收支嗎？需不需要走轉出未交增值稅和未交增值稅科目呢
郭老師 
2022 06/27 10:53
你好，借應交稅費應交增值稅銷項貸營業外收入。
郭老師
2022 06/27 10:53
可以借應交稅費，未交增值稅貸營業外收入。
84784948
2022 06/27 11:00
什么意思啊？寫完整可以嗎？你這樣解答的看不清楚，主要就是不知道做幾條分錄，需不需要走過渡科目
郭老師
2022 06/27 11:04
你好，那你結轉的增值稅的時候，借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅100.01
你賬上的有差異，不是嗎？
你實際申報的時候，只需要交100就可以的應交稅費未交增值稅，有了余額借應交稅費未交增值稅貸營業外收入0.01不就可以？
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