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[圖片][圖片]老師我就這題做錯了開始稅金及附加要計提嗎要相應做第二筆分錄啊，開始就做了第一筆
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你好，因為是代開的發票，所以你要先計提出增值稅和稅金及附加才可以繳納
2022 06/27 16:54
84784998 
2022 06/27 17:03
我開始這里直接填寫的稅金及附加沒有做后面一個計提的分錄
夏天老師 
2022 06/27 17:03
那你應該先做計提才繳納的
84784998
2022 06/27 17:05
如果是自己公司繳納就不需要計提對吧
夏天老師
2022 06/27 17:05
自己公司繳納也需要的，是當月計提，下月繳納
84784998
2022 06/27 17:21
稅金及附加都是要先當月計提下月繳納是這樣的嗎
夏天老師
2022 06/27 17:31
是的，都是當月計提下月繳納
84784998
2022 06/27 17:34
按照增值稅金額先算出來稅金及附加 ，計提好，然后下月實際繳納的時候再來做一筆分錄是這樣的吧
夏天老師
2022 06/27 17:52
是的，先自己算出來計提，然后交的時候就是下個月做一筆繳納分錄
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