所得稅不是根據利潤總額乘稅率得出來的嗎？沒有利潤表怎么計算出所得稅呢，老師可以不計提所得稅嗎？搞不懂這個？

你好，利潤總額減去所得稅等于凈利潤。 利潤總額把是所有收入、成本費用結轉后得出來的 你可以從科目余額表中看出利潤總額。

你好，如果你實在不懂的話，等次月繳納完所得稅，再補提也是可以的。

老師所得稅是每個季度計提一次嗎，現在第二季度馬上報稅了，我是不是六月份計提，七月份繳納我用檸檬云做賬已經結賬了，利潤總額80萬，那我按照2.5我的所得稅就是20000嗎，然后我再反結帳在做計提分錄借：所得稅費用 貸：應交稅費—應交所得稅，然后再次結賬可以嗎？

你好，是6月份計提，7月份繳納。 會計分錄是正確的。你說的都是正確的。

那萬一我計提的和系統數據不一樣咋辦呢？老師你剛剛說，可以不就計提，等申報以后根據系統數據再補提，這樣操作可以嗎？

你好，按權責發生制是要計提的。你按利潤總額計提，不會有差異，或差異特別小，次月是可以調整的。

去年12月是虧損的，今年一到三月也是虧損的，這個不是可以彌補虧損的嗎怎么知道彌補虧損了沒有？

你可以看利潤總額是否小于彌補虧損總額，如果小的話，不用計提

去年12月利潤總額—78萬，今年四月本年累計利潤總額那里是80多萬，一月二月三月也是虧損的

你好，你這個利潤總額80多萬已經包括了1-3月份的，你看你1-6月份累計還是大于虧損的78萬，用兩者的差額計提所得稅