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問題已解決
老師晚上好！有個問題請教一下，由于文字不好表達，麻煩老師看一下下圖，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
意思就是還有一箱貨沒到唄
2022 07/02 21:59
84785041 
2022 07/02 22:29
是的，6月收到全額發票，貨未還，不知怎樣做賬
會計學堂朱老師 
2022 07/02 22:36
那就做在途物資，等到了轉成庫存商品呢
84785041
2022 07/02 22:44
親:我們沒有開這個科目，還有其他方法嗎？
84785041
2022 07/03 00:08
老師:這樣做行嗎？收到上月進貨9000元發票，其中37.5元發票已開貨款已付，但貨未收到，上月已將37.5元計入預付賬款，本月賬務處理是，借應交稅金應交增值稅進項稅1034.5貸預付賬款4.32貨其他應收款1031.08，到下月收到還貨，借庫存商品33.18貸預付賬款33.18
會計學堂朱老師
2022 07/03 06:30
也可以的，不好意思昨天太晚了
會計學堂朱老師
2022 07/03 06:31
如果您滿意，麻煩幫忙給個五星好評謝謝
84785041
2022 07/03 07:43
老師早上好！沒事！是我打擾了，前面我做的分錄你說可以，但下月收到還貨，進倉單是37.5元，我做的分錄是借庫存商品33.18，貸預付賬款33.18，與進倉單金額有4.32元差額，這4.32元的差額我的理解是因為37.5元的這還貨金額前面已經開票了，到還貨只做不含稅金額，稅額4.32元不用做，因前面做了，所以憑證與進倉單有4.32元差額是正確的，對嗎？憑證與進倉單金額不相等真的可以嗎？
會計學堂朱老師
2022 07/03 07:46
所以我剛開始，建議你做在途物資，你后來說的肯定不是最好的辦法，不相等那你就備注清楚為啥不一樣，原因是啥說清楚好了
84785041
2022 07/03 07:50
好的，明白，謝謝老師！
會計學堂朱老師
2022 07/03 07:56
不客氣希望能幫到您，如果滿意麻煩幫忙給個五星好評謝謝
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