截圖你的主表還有附表五看一下。

好的，老師你看看

附表五怎么不對，只有一個

應該最起碼得三行才對。

這是我申報好了，再截的圖，我現(xiàn)在更正在進去

去稅務局那邊修改的。

老師你再看看

好，這個是正確的，你有增量留底退稅抵扣了你的附加稅，你看下計稅依據(jù)里面。

沒有明白

你好，你的附加稅的計稅依據(jù)等于繳納的增值稅減去增量留底，這個能明白嗎？

上面那兩個留抵退稅額是哪來的，怎么算的數(shù)字，我上期也是交了稅的，沒有留抵另

你好，增量留底退稅看你上一個月申報 附表二里面有一個進項，轉出22行。

收到的進項大于銷項的那一部分給你退回來了，附加稅應該退回來，但是附加稅沒有給你退，從以后需要繳納的附加稅里面繼續(xù)抵扣。

那我這賬務有什么要改變的嗎，我應該怎么調(diào)整做賬呢

你好，你之前計提落紅沖計提的就可以的，附加稅紅沖了就行。

你看這是上期22行，沒有數(shù)字？

增量留抵退稅，什么時間退回來的？

4月份收到的，我現(xiàn)在的附加稅都是平的啊

你好，四月份收到的可以抵扣，您五月份六月份還有之后的直到抵扣完畢

比如退回來了100萬，你的增值稅每個月都是10萬的話，可以抵扣十個月。

意思是說，直到他抵扣完了，才會提醒我附加稅要交稅是不、那問題我退回的16966.17要計提附加嗎，然后五月后就不計提，直接在這里面扣是嗎

對的是的是這么做。