你們單位是一般納稅人的嗎？

是一般納稅人，是用1000乘13%嗎？

市場價格是1000嗎？如果是的話，1000乘以13%在銷售貨物無票收入里面填寫。

所得稅匯算清繳的時候有一個105010，這個系統銷售明細表，在這里面填寫你的收入，然后填寫成本。

那我得增值稅申報表的收入和財務報表的收入不同了，季度所得稅申報時填財務報表的收入是嗎？

你贈送出去，你可以借銷售費用，貸其他業務，收入應交稅費，這樣不就一致了？

增值稅申報表填無票銷售里了，賬上記費用沒記收入，不就產生差異了嗎？

你按照我上面的血不就可以了，你做上收入不就行了。

借 營業外支出1130 貸銀行存款1000 銷項稅130 這樣寫分錄對嗎？

這個分錄不對的，你又不是支付的錢

他是捐贈的物資，你購入的物資應該做庫存商品里面的。

哦 公司直接送去了，借：庫存商品1000 貸銀行存款 1000 送時借：營業外支出1130 貸：其他業務收入 1000 銷項稅130 結轉成本：借：其他業務成本1000 貸：庫存商品1000 這樣對嗎？

是的是的，是這么做的。

匯算清繳時再填視同銷售的表是嗎？

你好是的，是這么做的。

季度所得稅申報時包含視同銷售的收入吧？

你好，對的是的包含在里面。

匯算清交的數就不用單獨再填寫，視同銷售了，你已經做了收入。

我這樣寫分類的話對嗎？借：營業外收入1130 貸：庫存商品1000 銷項稅130 不通過收入和成本核算

可以的，但是影響你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

是的 這樣稅務允許嗎？

可以的正確的就應該是這一個。