00:10:00
問題已解決
不懂為什么這題的第3小問的那個不是產生遞延所得稅負債嗎，賬面價值大于計稅基礎啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
賬面大于計稅基礎,本來應該交100,但是實際交了80,剩下的20沒交,以后是要補回來的,是應該納稅但是沒納稅的,所以屬于應納稅暫時性差異,所以是遞延所得稅負債
2022 07/21 09:07
84785011 
2022 07/21 09:08
我說的是這第3小問
樸老師 
2022 07/21 09:09
我就是給你舉個例子
84785011
2022 07/21 09:38
我也是做的是遞延所得稅負債啊，但這題答案不是，是遞延所得稅資產去了
樸老師
2022 07/21 09:44
是賬面大于計稅基礎嗎
84785011
2022 07/21 09:52
是啊，我發過答案，麻煩老師看下了
樸老師
2022 07/21 10:00
同學你好
第三個小題分錄那不是遞延所得稅負債嗎
84785011
2022 07/21 10:51
我說的是這個老師
樸老師
2022 07/21 10:56
你這個是確認遞延所得稅資產才計提了
84785011
2022 07/21 11:25
什么意思啊，產生應納稅稅暫時性差異怎么會是遞延所得稅資產呢
樸老師
2022 07/21 11:31
同學你好
第三小問就沒說這個暫時性差異
一直算的都是遞延所得稅資產
閱讀 463
描述你的問題，直接向老師提問
47138
意見反饋
