00:10:00
問題已解決
管理費用進項專票，跨年紅沖，會計分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、紅字沖回前期開具的發票:
借:銀行存款/應收賬款 (紅字)
貸:主營業務收入?(紅字)
應交稅費-應交增值稅(銷項稅) (紅字)
2、重新開具發票:
借:銀行存款/應收賬款 (藍字)
貸:主營業務收入?(藍字)
應交稅費-應交增值稅(銷項稅) (藍字)
2022 07/21 13:44
84785016 
2022 07/21 13:47
管理費用進項專票。不是我們開出去的發票。是收到的進項票。
小鎖老師 
2022 07/21 13:50
那就做一筆? 借 應付賬款 貸 以前年度損益調整? 應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出
84785016
2022 07/21 13:52
以前年度損益調整，需不需要沖未分配利潤？
小鎖老師
2022 07/21 13:52
需要，那個是最后做的，其他沒了
84785016
2022 07/21 13:55
最后做的？是當月做還是年末做？還有能不能直接，借 應付賬款 貸 未分配利潤 應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出
小鎖老師
2022 07/21 13:56
就是當月最后一筆做的，不能直接，因為你這個跨年了
閱讀 544
描述你的問題，直接向老師提問
475
意見反饋
