老師你看這題它是代開增值稅專用發(fā)票那會(huì)不會(huì)算法不一樣

金額是多少的題目給了發(fā)票嗎？

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上面沒寫稅率我就按3%的算了，老師這種稅率是怎么區(qū)分

你好，你看那1 : 16087的這個(gè)就是用16087/1.03*3%

小規(guī)模的稅率，3%的。他都選擇代開了，一般納稅人稅務(wù)局不給代開的，只有小規(guī)?？梢?。

聽懂了，老師你看我12題代開了后面13題要繳納代開發(fā)票的其他稅怎么寫

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅，地方教育教育附加 貸，銀行存款

后季度末計(jì)提附加稅，借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)、城建稅、地方教育教育附加。

咋算出來的數(shù)字

為啥是地方教育教育附加

你截圖的那個(gè)明細(xì)，哪一個(gè)是12月21代開的 沒有看到時(shí)間。

你看看，重新截圖了

16848/1.03*3%這個(gè)是增值稅的 16848/1.03*3%*7%這個(gè)是城建稅的，只需要交一個(gè)城建稅就可以的，月銷售額10萬，或者季度銷售額30萬，免地方教育教育附加。

分錄呢帶進(jìn)去

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅490.72 應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅，17.18 貸，銀行存款 借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅17.18

我的城建稅那種算是等于30幾

你好，可以減半繳納的。

減半是存在是原因可以減半

小規(guī)模六稅兩費(fèi)可以減半繳納。201913號(hào)文件規(guī)定。

老師17題跟18題是怎么做的，我看到的有兩種寫法，繞暈了

借管理費(fèi)用社保貸應(yīng)付職工薪酬、社保16849 借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資8122.8

借管理費(fèi)用，公積金貸應(yīng)付職工薪酬公積金3868 借管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資3868