問題已解決
老師,應交稅費-已交稅金有借方余額,怎么平呢,我接手新單位發現的問題,找不出何時發生的,看到一直掛著



你好,這個是異地預繳的,榪借應交稅費,未交增值稅貸,應交稅費應交稅金。
2022 07/27 09:17

84785045 

2022 07/27 09:37
老師,不是異地預交,以前代理記賬做的,后來會計接手后直接輸入軟件,然后我接手后看著覺得要調整了比較好

郭老師 

2022 07/27 09:37
你好,那你們是當月繳納當月的嗎?

郭老師 

2022 07/27 09:38
不是的話,借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅,你結轉的是這一個,然后繳納借應交稅費,未交增值稅貸銀行存款坐著一個,如果他做的是已交稅金,你看一下它結轉是哪一個科目。

84785045 

2022 07/27 09:54
老師,前會計她之前就在軟件輸入應交稅費已交稅金后沒有下文了,所以一直掛著,再以前的會計是手工做賬,我也沒找到這個已交稅金她結轉的地方

郭老師 

2022 07/27 09:56
你看下未交增值稅有余額嗎?

84785045 

2022 07/27 10:05
未交增值稅賬面有余額,可是金額比已交稅金小,我估計以前會計就是瞎做的,我現在要調整就比較麻煩

郭老師 

2022 07/27 10:08
Na,那你看下已交稅金里面是不是實際繳納的。

郭老師 

2022 07/27 10:08
這個科目還有其他的有科目嗎?比如你的銷項進項是不是有余額?

84785045 

2022 07/27 10:26
老師,已交稅金里面是不是實際繳納,我去申報表里查嗎,這個涉及時間太久了,我不知道該從幾幾年開始查看了

郭老師 

2022 07/27 10:27
你好,倒著往前查
繳納的稅款和主表,34行核對一下。

84785045 

2022 07/27 11:25
老師,太多了,我找到19年初都沒有,這邊辦稅系統只有17年的,再早沒有了,我還是不找了,直接調未分配利潤可以嗎

郭老師 

2022 07/27 11:25
可以可以這么做的。
