是在下個月申報時，在附表二里面的進項稅額轉出那里填寫金額就可以了是吧

你好是的，是這么做的。

賬務如何處理呢

當時的分錄怎么做的？購買進來的。

我們是工程建筑公司，收發(fā)票入賬是直接記的成本。掛應付賬款

借應付賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費、應交增值稅進項轉出匯算清繳的時候需要再納稅。調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。