00:10:00
問題已解決
本月開具紅字發票，紅字發票對應的銷項稅額為-50079.91元，開具正數發票稅額37001.08元，導致月末銷項稅額余額為負數，本月無進項發票，月末結轉增值稅的分錄應該如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費、應交增值稅轉出，未交增值稅
貸應交稅費、應交增值稅銷項，
2022 08/08 14:39
84784953 
2022 08/08 14:43
為什么是轉出未交增值稅呢？銷項稅額余額為負數，不是我們多交了稅嗎？
郭老師 
2022 08/08 14:44
銷項進項月末結轉到轉出未交增值稅，如果需要交稅，轉出未交增值稅，再結轉到未交增值稅里面。
84784953
2022 08/08 14:45
是用轉出未交增值稅科目，還是轉出多交增值稅科目比較好呢？
郭老師
2022 08/08 14:47
出未交增值稅里面就可以的。
郭老師
2022 08/08 14:47
轉出未交增值稅里面就可以的。
84784953
2022 08/08 14:48
好的，謝謝老師
郭老師
2022 08/08 14:48
不用客氣，工作愉快。
閱讀 467
描述你的問題，直接向老師提問
952
意見反饋
