問題已解決
老師,去年收到的進項票沒認證也沒入賬,支付的款項掛了往來,今年把這筆費用又退回來了,這張專票要如何處理呢?



你好,直接把發票退回去就可以的。
2022 08/23 17:45

郭老師 

2022 08/23 17:45
然后你再做相反的分錄。

84785033 

2022 08/23 17:46
前面會計沒退回,裝在憑證里了,會不會有影響??

郭老師 

2022 08/23 17:46
你好,你們要了也沒有用的,沒有認真的需要退回給對方,你自己留一個復印件。

84785033 

2022 08/23 17:47
嗯嗯,還有一個問題,公司是一般納稅人,兩年之中取得的不少進項發票,但沒營業收入也沒買稅控盤,這些費用票一直掛在往來賬上,現在必須處理,進項做增值稅—待認證科目可以嗎?

郭老師 

2022 08/23 17:48
你好,可以的,可以這么做。
