然后你再做相反的分錄。

前面會計沒退回，裝在憑證里了，會不會有影響？？

你好，你們要了也沒有用的，沒有認真的需要退回給對方，你自己留一個復印件。

嗯嗯，還有一個問題，公司是一般納稅人，兩年之中取得的不少進項發票，但沒營業收入也沒買稅控盤，這些費用票一直掛在往來賬上，現在必須處理，進項做增值稅—待認證科目可以嗎？

你好，可以的，可以這么做。