物業公司向租戶收取的水電費，向相關部門繳納多少水電費就向租戶收取多少水電費，水電費沒有增值

那就 借銀行 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款

但是我們水電那些有收到發票，單獨計入了借：主營業務成本 貸銀行/現金、后續想客戶收取的就是借：銀行 貸其他應付款，所以現在賬上顯示的是其他應付款掛賬，這樣的情況應該如何處理？

你們做收入結轉成本的話就這樣做

什么意思沒有明白？

就是你上面的分錄哦

那這樣的話就一直會有其他應付款掛賬啊

我們這個沒有增值收取費用，沒有收入可得

你收到的錢就是收入了 因為你收到的發票計入成本了

假設，物業公司本月產生5萬元的電費，收到并支付給電力公司5萬元，然后問A租戶收取1萬元的電費，這樣分錄是不是可以？借：主營業務成本 4萬 借：其他應收款 1萬 貸：銀行存款 待收到A租戶的1萬元電費記賬：借：銀行存款 貸：其他應收款 那我們現在是全部計入成本里面，可以沖去一部分成本么？2021年發生的事情。調整修改分錄為：借：其他應收款 貸：利潤分配-未分配利潤 這樣可以么？老師

同學你好 這個可以的哦

好的，謝謝老師

老師還有一個問題就是公司2020年購買的口罩業務，只是收到一個發貨單，實際是**支付的，未取得發票，后續也不取得了，現在賬面掛賬其他應收款 ，這個如何處理呢？

直接掛其他應收款就可以了

**支付的，現金支付的

但是這個業務已經結完了，就一直掛著么？

貸其他貨幣資金微*信這樣