問題已解決
老師,我們當(dāng)月付款,次月才收到管理費(fèi)用發(fā)票,如何走賬?



實(shí)際。實(shí)際的費(fèi)用是哪個(gè)月的?
2022 09/02 14:24

84784994 

2022 09/02 14:30
你這問題,問的真搞笑,我都說了,我當(dāng)月付款,次月發(fā)票才收到,那我肯定就是當(dāng)月費(fèi)用啊,只不過是次月才收到發(fā)票。

玲老師 

2022 09/02 14:35
因?yàn)榭紤]到權(quán)責(zé)發(fā)生制。就算沒有收到發(fā)票,就算沒有收到發(fā)票,這個(gè)月發(fā)生了也要計(jì)費(fèi)用。。所以我問一下是哪個(gè)月的?

玲老師 

2022 09/02 14:35
如果是當(dāng)月的費(fèi)用沒有收到發(fā)票
也正常計(jì)費(fèi)用
然后收到發(fā)票在紅沖按發(fā)票入賬。

84784994 

2022 09/02 14:40
那老師,你分析是對的,關(guān)鍵是我不知道怎么走會計(jì)分錄,可以寫一下嗎?

玲老師 

2022 09/02 14:44
你好 要是當(dāng)期費(fèi)用 這樣?
當(dāng)月借管理費(fèi)用等,貸銀行
后面收到發(fā)票?
借管理費(fèi)用等負(fù)數(shù) ,貸銀行負(fù)數(shù)?
借管理費(fèi)用等,貸銀行? 這樣就可以了??

84784994 

2022 09/02 14:55
老師,還有一種說法,你都沒有收到發(fā)票,為什么走費(fèi)用?這樣不也不符合嗎?

玲老師 

2022 09/02 15:01
權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)期。
權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)期發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)期就計(jì)入費(fèi)用,可以理解為暫估。
