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問題已解決
老師，您好，在2021年發生的業務成本未取得發票，在2022年9月才取得發票，在2021年做預提費用成本，在2021年所得稅匯算清繳沒調整，在2022年9月沖減預提，合規嘛
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ? 可以的； 但是要走以前年度損益調整處理分錄哈?
2022 09/09 10:17
84785026 
2022 09/09 10:17
分錄怎么做
meizi老師 
2022 09/09 10:20
?你好；? ? ?你21年怎么做的； 我看看? ?
84785026
2022 09/09 10:22
2021年按實際成本入帳了，借：主營業務成本
貸：應付賬款
84785026
2022 09/09 10:22
相當于發票是今年9月份才收到
meizi老師
2022 09/09 10:25
?你好 ；? 那你? 發票與你實際暫估金額一致嗎? ?
84785026
2022 09/09 10:33
暫估的多，取得的發票還有一定差距，但是也可以在后面月份取得
meizi老師
2022 09/09 10:36
你好；? ?那你就收到發票 紅沖暫估 ； 以前年度損益調整去處理；? 然后按發票來做? ?
84785026
2022 09/09 10:45
老師，您好，具體分錄怎么做
meizi老師
2022 09/09 10:49
? 借 以前年度損益調整負數 ；貸應付賬款負數；? ?然后做 ：借 以前年度損益調整 貸 應付賬款? ?
84785026
2022 09/09 10:51
好的，那也不會影響去年的所得稅
84785026
2022 09/09 10:51
謝謝老師
meizi老師
2022 09/09 10:54
?不客氣的；? ?你? ?成本有調整金額； 那么會影響所得稅的； 到時看是否補稅和? 退稅哈 ； 你結轉到利潤分配去? ?
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