怎么更正

麻煩指導(dǎo)一下

第一張圖片里上面的分錄是沖銷的。下面為什么又要更正。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)開的紅字負(fù)數(shù)發(fā)票

您好，收到紅字發(fā)票直接做上面的第一筆就可以了

怎么做，哪一筆

圖片里花圈這一筆

原本這個(gè)分錄就做錯(cuò)了

不牽扯進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這不要更正嗎？

沖銷不是改正確的嗎？

原來藍(lán)字分錄就是錯(cuò)的，收到紅字發(fā)票就是藍(lán)字做負(fù)數(shù)行了，但是原本我們做的藍(lán)字分錄就是錯(cuò)的，不知道怎么處理了？

那就先把沖銷的刪掉。然后在更正藍(lán)字憑證為正確的然后沖銷。

能否做一筆

能輸一個(gè)分錄嗎？

能否把業(yè)務(wù)再詳細(xì)的描述一下

融資租賃業(yè)務(wù)，買的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，2021年6月份我們購(gòu)方稅控系統(tǒng)做了紅字發(fā)票申請(qǐng)單，人保開具發(fā)票，后面發(fā)票開出來沒寄過來，不知道這筆業(yè)務(wù)發(fā)生，做成了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄。現(xiàn)在這不要更改當(dāng)時(shí)的分錄做正確，不知道從何下手了。

其實(shí)很簡(jiǎn)單，但是由于當(dāng)時(shí)分錄做錯(cuò)了，造成一個(gè)小麻煩。

去年的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在要把這筆進(jìn)項(xiàng)再做進(jìn)去是嗎

對(duì)，但是作進(jìn)去不是也是紅沖嗎？，還是我理解的不對(duì)

您好，我是這樣理解的，去年因?yàn)殚_了紅票，所以把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了。現(xiàn)在要轉(zhuǎn)進(jìn)去，不用沖紅去年的憑證。直接做借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)? ?貸：以前年度損益調(diào)整。

還有筆分錄牽扯其他應(yīng)付款

其他應(yīng)付款也不付了是嗎？

不是，原來正確的應(yīng)該是更正的那筆憑證，現(xiàn)在如何做正確，您說的也不全對(duì)，你看一下完整憑證

整個(gè)業(yè)務(wù)是先收到票進(jìn)了費(fèi)用，然后紅沖了，后來又收到正確的票了是嗎？ 第一次收到票時(shí) 借? ：管理費(fèi)用? 進(jìn)項(xiàng)? 貸：其他應(yīng)付?? 開紅字時(shí)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng) ?:借：管理費(fèi)用 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 收到紅字發(fā)票時(shí)：借：管理費(fèi)用 （紅字 ）貸：其他應(yīng)付?紅字 收到正確的藍(lán)字時(shí)：借;管理費(fèi)用? 進(jìn)項(xiàng)? ?貸：基他應(yīng)付