是這樣走賬嗎？

然后匯算清繳調增是嗎？

什么原因需要進項轉出的？這個發票有問題嗎？當時發票是什么業務？

原材料，然后增值稅轉出了，去年的那個發票，然后今年失控了

怎么做賬呢？

那你在這個營業外支出可以這么做的，不允許抵扣所得稅，已經結轉了成本的話可以啊。

我已經去年那個發票的所得稅也重新調增了，這個增值稅在今年做賬就是營業外支出，然后也不可以抵扣是這個意思吧

對的，是的，這個營業外支出不允許抵扣的。