是一般納稅人，主營建筑勞務分包

你好，增值稅等于收入減分包款）/1.03*3% 附加稅等于繳納的增值稅乘以6%，小型微利企業的

所得稅 年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額）*稅率-之前季度預繳 利潤100萬以內的稅率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率5%

看一下你具體的還需要申報哪些稅款，在你的電子稅務局直接首頁搜稅種認定

老師，我想問怎樣計提企業所得稅

它上面都有寫啦，看一下。

年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額）*稅率-之前季度預繳 利潤100萬以內的稅率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率5% 2022-10-16 16:17

郭老師，您好，應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅，以及應交稅費-未交增值稅這兩個科目怎么使用

轉出未交增值稅 是結轉過渡科目 未交增值稅核算企業需要繳納的增值稅

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅。

第一個結束銷項 第二個接轉進項 第三個結轉需要繳納的增值稅