是的，會計分錄要怎么寫

同學你好 總分公司是獨立核算的嗎

是獨立核算的，因為前期分公司沒有會計，分公司成立的前幾個月都是由總公司幫忙代發工資，但是從9月份開始，由分公司自己申報個稅，現在不知道這筆分錄怎么寫

同學你好 分公司工資也應該自己計提呀

分公司的工資沒有計提

這個需要自己計提然后報個稅的

那現在的意思就是我要把工資計提，然后再做個稅的分錄是不是

同學你好 對的 是這樣的

分錄怎么做

同學你好 您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金