調(diào)整的時候，會計分錄怎么做？

納稅調(diào)整不需要做賬的

那科目余額不是一直掛著？

不計入預付賬款 計入 成本費用

帳調(diào)？還是表調(diào)，匯算清繳時

做賬的時候計入費用，匯算清繳的時候調(diào)表就行

開始不知道收不到發(fā)票，都計入的是預付賬款

那你本期通過以前年度損益調(diào)整來做

那怎么做會計分錄？借費用，貸預付賬款？

借以前年度損益調(diào)整 貸預付賬款 借利潤分配為分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

以前年度虧損在哪里

您這個是什么意思？

以前年度損益放哪個里面？比如是營業(yè)外支出？還是哪里？

這個是記入到未分配利潤里面的

我看你那是做了兩筆分錄啊

找不到以前年度損益在哪個科目

對的，以前年度損益調(diào)整代替成本科目，最后再把以前年度損益調(diào)整轉到未分配利潤里面

也就是第一筆是借成本，貸預付賬款

對的，沒錯就是這個意思