操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

老師,請問一下關于增值稅結轉問題 1.一般納稅人,增值稅是不是每個月都要計提,結轉還是說當月銷項>進項才需要計提,結轉呢?

84784956| 提問時間:2022 11/15 14:46
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
小鎖老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
您好,不算每個月都計提,是銷項大于進項才需要的
2022 11/15 14:46
84784956
2022 11/15 14:47
老師,計提和結轉是一個意思還是兩個步驟啊
小鎖老師
2022 11/15 14:51
這個是一個意思的,你好
84784956
2022 11/15 14:53
進項稅額 13萬 銷項稅額 10萬 先結轉進項稅 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 13 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 13 再結轉銷項稅 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 10 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 10 差額結轉 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)3 貸:應交稅費-未交增值稅 3 下個月繳稅時 借:應交稅費-未交增值稅 3 貸:銀行存款 3
84784956
2022 11/15 14:54
老師,舉了一個例子,是這樣操作嗎還是?請老師指正
84784956
2022 11/15 14:57
錯了,老師,數據寫反了 進項稅額 10萬 銷項稅額 13萬 先結轉進項稅 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 10 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 10 再結轉銷項稅 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 13 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 13 差額結轉 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)3 貸:應交稅費-未交增值稅 3 下個月繳稅時 借:應交稅費-未交增值稅 3 貸:銀行存款 3
小鎖老師
2022 11/15 15:09
你下面那個分居是對的,下班了
84784956
2022 11/15 15:10
那如果一直是進項>銷項,是不是12月份做一筆結轉分錄就行的
小鎖老師
2022 11/15 15:11
嗯對是這個意思的
84784956
2022 11/15 15:13
年底 進項>銷項 進項稅額 13萬 銷項稅額 10萬 先結轉進項稅 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 13 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 13 再結轉銷項稅 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 10 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 10 差額結轉 借:應交稅費-未交增值稅 3 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 3
84784956
2022 11/15 15:13
年底進>銷,這樣對嗎?
小鎖老師
2022 11/15 15:14
喲,你這個例子還挺全的
84784956
2022 11/15 15:14
就不是很明白,整理了一下,想跟老師了解清楚的
小鎖老師
2022 11/15 15:26
對,其實銷賬和進帳就最后一步不一樣,其他都一樣
84784956
2022 11/15 15:35
不一樣就是最后一步借貸的方向相反是吧
84784956
2022 11/15 15:39
借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值 老師,這個分錄是什么意思呢?
小鎖老師
2022 11/15 16:14
這個就是說,進項銷項的差額一塊結轉
84784956
2022 11/15 16:16
進銷項的差額放在轉出未交增值稅,是不是跟剛剛的分錄一樣的,上面的是分開做的,這個是合并一起的
小鎖老師
2022 11/15 16:19
對的,是這個意思的
84784956
2022 11/15 16:23
合并寫的話,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 這個金額是當期的進項數據嗎,要不要加上上期的進項留抵數據的
小鎖老師
2022 11/15 16:23
不需要,不需要上期留底的
84784956
2022 11/15 16:35
好的,謝謝老師解答
小鎖老師
2022 11/15 16:37
不客氣的,麻煩動動小手給一個五星好評喲,謝謝
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 国产在线视频91 | 一区二区三区四区日韩 | 天天干天天草 | 国产影院av | 精品久久中文字幕97 | 免费一二二区视频 | 一区二区中文字幕 | 久久久久久久久综合 | aⅴ色国产 欧美 | 91久久久一线二线三线品牌 | a级黄色免费看 | 水蜜桃一区 | 免费视频99 | 精品一二三四区 | 国产精品福利在线 | 免费涩涩| 欧美精品久久久久a | 水蜜桃一区 | 国产亚洲视频在线观看 | 日韩成人小视频 | 欧美视频导航 | 精品国产福利 | 国产麻豆精品在线观看 | 激情中文字幕 | 毛片一区| 国产在线视频一区二区 | 日本不卡一区 | 亚洲一区二区精品视频 | 日本a在线| 国产一区二区毛片 | 66m—66摸成人免费视频 | 日韩中文字幕网 | 国产精品视频播放 | 国产二区三区 | 人操人 | 曰本理伦片午夜理伦片 | 欧美一级做a爰片久久高潮 亚洲一级一级 | 欧美精品一二区 | 成年人在线看片 | 欧美一区二区三区在线观看 | 麻豆精品国产91久久久久久 |