我做賬系統自動結轉增值稅減免，但是這個增值稅是要交的

同學你好 增值稅就算是交也不用計提

我的意思是小規模不是一個季度報一次稅，我不是要結轉嘛，結轉的分錄應該怎么做呢

月底結轉損益的分錄嗎

結轉增值稅的分錄，還有附加稅

同學你好 附加稅結轉到本年利潤 然后結轉到利潤分配未分配利潤 增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

我這個是小規模的專票稅費呢

同學你好 小規模開出去的專票直接交了 不用結轉呀