老師，你沒(méi)有明白我要問(wèn)的意思

同學(xué)，你好 那你具體是什么問(wèn)題？

公司開(kāi)了發(fā)票100萬(wàn)工程款， 只來(lái)了工程款50萬(wàn)， 項(xiàng)目 老板 只拿了50萬(wàn)的發(fā)票領(lǐng)走50萬(wàn)， 現(xiàn)在公司預(yù)提了剩下的50萬(wàn)成本，現(xiàn)在有兩個(gè)問(wèn)題，1 、剩下的50萬(wàn)工程款來(lái)到公司了， 要把預(yù)提的材料發(fā)票沖減了，2、50萬(wàn)工程款從那個(gè)科目 出去

同學(xué)，你好 要把預(yù)提的材料發(fā)票沖減了 就是把之前的預(yù)提分錄，做一摸一樣的分錄，金額負(fù)數(shù)

這么做負(fù)數(shù)了， 比如，預(yù)提時(shí)，借工程施工 50萬(wàn) 貸 其他應(yīng)付款 50萬(wàn)（預(yù)提材料） 現(xiàn)在材料發(fā)票到時(shí)，借 其他應(yīng)付款50萬(wàn)（材料） 貸：工程施工 50萬(wàn) 付工程款（材料款）出去里， 借 其他應(yīng)付款50萬(wàn) （預(yù)提材料） 貸 銀行存款50萬(wàn)

同學(xué)，你好 現(xiàn)在材料發(fā)票到時(shí)，借 其他應(yīng)付款50萬(wàn)（材料） 貸：工程施工 50萬(wàn) 你做反分錄，也可以的

老師 你好 材料款 付款出去了

同學(xué)，你好 付出去 其他應(yīng)付款50萬(wàn) （預(yù)提材料） 貸 銀行存款50萬(wàn)