老師，計入啥科目

管理費用或者是銷售費用，辦公費。

老師，像這種付給其他公司的裝訂費，放在應付賬款科目還是其他應付款科目里比較好呢？

你好，單位主營是什么的？

如果單位主營是這個的話，用應付賬款，這個屬于費用的，用其他應付款。

老師，年終最后一個月12月份除了計提分攤結轉分錄和其他月份不同的還有啥分錄？如果本年虧損就不需要計提法定盈余公積對嗎？怎么看需不需要計提法定盈余公積？

你好，這個具體的是什么業(yè)務，年終一個月12月。

本年虧損不需要計提盈余公積，看你的未分配利潤就可以的。

如果本年盈利呢需要計提法定盈余公積嗎？從哪里看未分配利潤呢？

對的，是的，年末的時候你做一個借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤， 如果之前年度沒有虧損 只要是本年利潤在借方有余額就集體 如果是之前年度有虧損，先彌補虧損，彌補完剩余的未分配利潤計提

老師我公司有一個公司的資產負債表上的利潤分配——未分配利潤期末是截止今年11月負數68萬多，截止12月的凈利潤也就41萬那樣吧，這樣我需要計提嗎？

好，不需要計提的，你們單位還是虧損的。