問題已解決
我不懂第一張圖里面的遞延所得稅資產個別報表中是5,合并報表中抵20,第二張圖是上面的分錄



您好,這個要看具體原因,應當是賬面價值與計稅基礎之間差異
2023 01/06 06:40

84784972 

2023 01/06 09:18
第一張圖片可以很清楚的看出來遞延資產集團是135個別報表是45,第二張圖是第一張圖前一年的分錄,明明子和集團都有200的遞延資產了呀

小林老師 

2023 01/06 09:35
您好。不是,是看遞延所得稅資產形成原因,不是看您的分錄
