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問題已解決
公司屬于籌建期 進項稅遠遠大于銷項稅 收到發(fā)票，一直做的是 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 沒有計入 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣稅額 從第三個季度一直做到第四個季度。一直都是這么做的。 這怎么調(diào)賬？ 除了調(diào)會計憑證，還要調(diào)會計報表嗎？上個季度申報財務(wù)報表的時候一直是按借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅報的。
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你好
這個發(fā)票沒有認證是吧
2023 01/07 12:00
84784971 
2023 01/07 12:07
是的，除了小部分已經(jīng)抵扣了，其余都是收到，做賬做到進項稅，沒有在稅務(wù)網(wǎng)站上做過認證操作。
郭老師 
2023 01/07 12:08
借應(yīng)交稅費待認證
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
其他的都不需要申報
84784971
2023 01/07 12:18
我在哪個月做呢？因為我是從八月就開始這樣操作了。在12月份做上述分錄可以嗎？之前抵扣稅在增值稅申報表上還有待抵扣稅額。
12月 借應(yīng)交稅費待認證 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 。金額是寫我未申報的金額。還是未申報金額+待抵扣額。
郭老師
2023 01/07 12:24
好，你現(xiàn)在能做哪個月做哪個月，在12月份做最好，不能在12月份做就做到一月份。
郭老師
2023 01/07 12:24
多認證留底的那一部分，在主表留底里面
怎么會在待抵扣里面。
郭老師
2023 01/07 12:24
填寫的是你做了進項，但是沒有認證的那一部分。
84784971
2023 01/07 12:34
我們2022年預(yù)付2023年的物業(yè)費。已經(jīng)收到發(fā)票了。這個進項稅2022年我們?nèi)寄艿挚蹎幔恳驗槲飿I(yè)費包括明年的，我知道這個進項費能不能認證抵扣
郭老師
2023 01/07 13:05
你好可以抵扣
需要抵扣就可以認證抵扣
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