那這個公司暫時沒有工資支出，老師，這期利潤表正常出，來年匯算清繳調增對不，這個福利費不能稅前扣除對嗎老師

當時是誤增的社保老師，所以沒法從工資是扣除，利潤表還是正常出，來年匯算再調增對嗎老師

是的，這個是沒法稅前扣除的

但是不影響本期利潤表的出具吧老師

本期結轉損益這個費用要結轉進去嗎

是的，不影響本期利潤表的出具

好的，謝謝老師

老師，貸方個人部分和單位部分都計入應付職工薪酬對吧

個人建議，個人部分加在工資總額里邊，在支付工資時扣除就是，

這個公司目前不支付工資老師，那我借管理費用-社保費（單位） 管理費用-福利費（個人），貸應付職工薪酬 可以不老師 ，次月繳納，借應付職工薪酬 貸，銀行存款

嗯嗯，就是那樣做的分錄