首先，在出差期間發(fā)生的餐補(bǔ)費(fèi)用，應(yīng)經(jīng)辦人在出差期間實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)做到以下幾點(diǎn)： （1）記入餐補(bǔ)費(fèi)用支出憑證：餐補(bǔ)費(fèi)用支出憑證需記載出差日期、發(fā)放人、收款人，餐補(bǔ)費(fèi)用支出憑證所記載的金額應(yīng)為實(shí)際支出金額。 （2）針對(duì)每一筆支出憑證，做好對(duì)支出方進(jìn)行核對(duì)審核：如果公司報(bào)銷了某個(gè)員工的餐補(bǔ)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)核對(duì)該員工的出差審批表，確認(rèn)出差情況，以確保報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性。 （3）做好費(fèi)用報(bào)告：在結(jié)束報(bào)銷憑證的審核之后，應(yīng)當(dāng)將報(bào)銷明細(xì)列入費(fèi)用報(bào)表中，以統(tǒng)計(jì)此類費(fèi)用，并對(duì)此類費(fèi)用把控。 以上是在出差期間針對(duì)餐補(bǔ)費(fèi)用的基本入賬要求。作為拓展，在出差期間還有交通費(fèi)、住宿費(fèi)等其他費(fèi)用，也同樣需要進(jìn)行計(jì)入支出憑證，定期進(jìn)行審核、記入費(fèi)用報(bào)表，以確保實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。