前期沒有給租戶開票，后來也沒有補開。以后也不補了。 收到租戶水電費后，做的： 借：銀行存款6萬 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)6萬 很多業(yè)主沒付水電費給物業(yè)（1年都沒付）…第3季度才付。 付給物業(yè)水電費，做的： 借：預(yù)付賬款-物業(yè)10萬 貸：銀行存款10萬 收到物業(yè)的水電費發(fā)票，做的： 借：管理費用-水電費4萬（10萬-6萬） 借：其他應(yīng)付款-物業(yè)6萬 貸：預(yù)付賬款-物業(yè)10萬 現(xiàn)在年底要把前期入的：管理費用-水電費調(diào)整為其他業(yè)務(wù)成本嗎？

你做了收入的嗎 上面沒有看到做了收入 你要做了收入就需要調(diào)整到其他業(yè)務(wù)成本

沒給租戶開票，所以前期沒有做收到。按“代收代付”做了。

那做不了 沒有收入你做不了成本 也做不了管理費用

那現(xiàn)在怎么做？

其他應(yīng)收款掛帳 以后收到之后確認收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本

前期租金是開了票的，做的主營業(yè)務(wù)收入。 只是水電費沒開票。因為前期物業(yè)也說給我們開不了水電票，所以當時我們也一直沒付水電費給物業(yè)。 但租戶的水電費肯定要先收著，因為遲早我們得付給物業(yè)。不然等后期再收/租戶走了再想收，收不到，就變成我們幫物業(yè)承擔了水電費了。

其他應(yīng)付款10 第三個分錄 因為你還有沒收回來的

我們收租戶水電6萬，我們付給物業(yè)10萬，因為有空置辦公室和自用辦公室用了4萬哦。

借銀行6 貸其他應(yīng)付款6 借其他應(yīng)付款10 貸銀行 別人欠你們4

空置的，平時也要帶看，夏天也開著空調(diào)的。

沒看懂您的分錄，數(shù)據(jù)都沒列齊。

你自己用的做管理費用 代收代付的走其他應(yīng)付款 咋沒寫全 第一個收到的借銀行6 貸其他應(yīng)付款6 第二個支付的 借其他應(yīng)付款10 貸銀行 那個不全？