問題已解決
老師,如果12月只計提了工資,但1月發了工資和獎金,能不能在1月份補計提獎金?



同學您好!請稍等,問題回復如下:
2023 01/15 01:59

平 老師 

2023 01/15 02:27
同學您好!損益類補計提用“以前年度損益調整”科目,建議可參考以下處理方式:
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應付職工薪酬工資
匯算清交需要增加費用

84785014 

2023 01/15 14:38
如果不做計提的話,就留到2023年一起做匯算清繳嗎。我們是小企業會計制度,可能后面的科目處理方式更好

平 老師 

2023 01/15 14:46
同學您好!對,做匯算調整就行。可以不用補計提
