借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-運(yùn)輸成本-修理費(fèi)44247.79 借:應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額5752.21 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-運(yùn)輸成本-修理費(fèi)50000 這貸方是要計(jì)入應(yīng)付款的。

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款 5萬 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整

這個(gè)賬套里沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，這個(gè)年度匯算清繳時(shí)要做調(diào)整嗎？去年的利潤(rùn)不對(duì)了。

你好，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 匯算清繳的時(shí)候調(diào)減就可以的。

還有去年工資少提了1.2萬，這個(gè)可以直接做今年成本嗎？

可以的，可以這么做的

那這個(gè)個(gè)稅可以申報(bào)到2022年嗎？

你好 屬于2022年的收入的

個(gè)稅申報(bào)到2022年，成本計(jì)入2023年這樣做可不可以？

你好可以的可以的可以的

好的，謝謝老師！

不用客氣 工作愉快